In questo contesto i militari della Guardia di Finanza della Tenenza di Chiusi Scalo, nell’ambito dell’attività istituzionale volta al contrasto del sommerso d’azienda, hanno individuato un soggetto “evasore totale” operante nell’ambito del noleggio auto. La società in questione ha omesso la presentazione dei previsti modelli dichiarativi, con contestuale mancato versamento delle imposte e non ha adempiuto all’obbligo della istituzione/tenuta dei registri contabili obbligatori dal 2015 al 2019.
Gli strumenti di supporto all’attività operativa e il dispositivo di controllo economico del territorio sono risultati fondamentali per l’individuazione del soggetto e per l’esecuzione dell’attività ispettiva stessa. Data l’assenza di documentazione fiscale, contabile e amministrativa, incrociando i dati delle fatture elettroniche con le altre banche dati disponibili è stato possibile risalire ai fornitori della società ottenendo così dagli stessi informazioni indispensabili per la ricostruzione del volume d’affari del soggetto attenzionato.
È stato possibile contestare alla società elementi positivi di reddito non dichiarati per circa 60.000 euro e IVA non versata per quasi 25.000 euro.
